Impuestos
Calculadora de IVA
IVA del 19% o del 5%: agregue el IVA a un valor sin impuesto o sáquelo de un valor con IVA incluido, al peso.
Resultado
Se actualiza mientras escribeValor con IVA
$ 119.000
- IVA (19%)
- $ 19.000
- Valor sin IVA
- $ 100.000
Cómo se calcula
El IVA se liquida sobre el valor sin impuesto: 19% en la tarifa general y 5% en los bienes y servicios del art. 468-1. Si el precio ya incluye el impuesto, se divide entre 1,19 para obtener el valor sin IVA; la diferencia es el impuesto. Los bienes exentos tienen tarifa 0% y los excluidos no causan IVA.
Ejemplo
$ 250.000 sin IVA y $ 250.000 con IVA, a la tarifa general:
- Sin IVA: $ 250.000 × 19% = $ 47.500 de IVA → $ 297.500 con IVA
- Con IVA: $ 250.000 / 1,19 = $ 210.084 sin IVA → $ 39.916 de IVA
Tarifas de IVA y tabla
Tarifas de IVA
| Tarifa | Aplica a |
|---|---|
| 19% | Tarifa general: la mayoría de los bienes y servicios (art. 468 ET) |
| 5% | Café, trigo, azúcar, pastas, aceites, planes de medicina prepagada, algunos vehículos (arts. 468-1 y 468-3) |
| 0% (exento) | Carne, pollo, pescado, leche, huevos, exportaciones (art. 477) |
| Excluido | Frutas, verduras y legumbres frescas, educación, salud, transporte público, arriendo de vivienda, servicios públicos domiciliarios en estratos bajos (arts. 424 y 476) |
Con IVA a partir de sin IVA
| Sin IVA | IVA 19% | Con IVA 19% | Con IVA 5% |
|---|---|---|---|
| Sin IVA: $ 10.000 | IVA 19%$ 1.900 | Con IVA 19%$ 11.900 | Con IVA 5%$ 10.500 |
| Sin IVA: $ 50.000 | IVA 19%$ 9.500 | Con IVA 19%$ 59.500 | Con IVA 5%$ 52.500 |
| Sin IVA: $ 100.000 | IVA 19%$ 19.000 | Con IVA 19%$ 119.000 | Con IVA 5%$ 105.000 |
| Sin IVA: $ 250.000 | IVA 19%$ 47.500 | Con IVA 19%$ 297.500 | Con IVA 5%$ 262.500 |
| Sin IVA: $ 500.000 | IVA 19%$ 95.000 | Con IVA 19%$ 595.000 | Con IVA 5%$ 525.000 |
| Sin IVA: $ 1.000.000 | IVA 19%$ 190.000 | Con IVA 19%$ 1.190.000 | Con IVA 5%$ 1.050.000 |
| Sin IVA: $ 5.000.000 | IVA 19%$ 950.000 | Con IVA 19%$ 5.950.000 | Con IVA 5%$ 5.250.000 |
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula el IVA de un valor sin impuesto?
Valor por 19%: $ 100.000 sin IVA generan $ 19.000 de impuesto y un total de $ 119.000.
¿Cómo se saca el IVA de un valor que ya lo incluye?
Valor con IVA dividido entre 1,19: $ 119.000 con IVA son $ 100.000 sin IVA y $ 19.000 de impuesto. Dividir entre 1,19 es lo correcto; restar el 19% del total da un resultado equivocado.
¿Cuáles son las tarifas de IVA en Colombia?
La tarifa general es del 19% (art. 468 ET). Hay tarifa del 5% para bienes y servicios como café, azúcar, pastas, planes de medicina prepagada y algunos vehículos (arts. 468-1 y 468-3), bienes exentos con tarifa 0% (carne, leche, huevos, exportaciones) y bienes excluidos que no causan IVA (frutas y verduras frescas, educación, salud, transporte público, arriendo de vivienda).
¿Qué diferencia hay entre exento y excluido?
Los dos dejan el precio sin IVA para el comprador, pero el vendedor de bienes exentos (tarifa 0%) es responsable de IVA y puede descontar el impuesto que pagó a sus proveedores; el de bienes excluidos no es responsable y no puede descontarlo.
¿El IVA se calcula sobre el precio con descuento?
Sí. La base gravable es el valor de la operación, ya con los descuentos efectivos; el IVA se liquida al final sobre esa base.
Fuentes
Supone una operación gravada; los bienes excluidos, el impuesto al consumo y las retenciones de IVA no se calculan. Los resultados son orientativos.
Tarifa general 19% · Actualizado: